春暖花開 追問

2016-03-12 17:30

老師，我是說客戶不要開票，做成未開票收入，稅金怎么處理，做成未開票收入與實際交的增值稅不一致。如果做成未開票收入，銷項稅怎么處理？麻煩老師

春暖花開 追問

2016-03-14 08:14

老師，客戶不需要開票，我意思是收款是不開票貨款，是按不開票價格給客戶的，如果按未開票做賬就多銷項稅了，與實際交的增值稅不符，怎么做賬，現(xiàn)在收到客戶2萬銀行承兌，老板叫做賬。怎么做？請老師給我分錄寫一下好嗎？麻煩老師，請老師多多指教？

春暖花開 追問

2016-03-14 17:31

謝謝老師，第三種方法：我看了做預收賬款。

宋生老師 解答

2016-03-12 17:08

您好！做未開票收入就可以了。稅金不需要走賬啊。借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅

宋生老師 解答

2016-03-12 17:25

您好！您的表達我不是很明白。計提的時候借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅，支付稅金的時候借：應交稅金-應交增值稅，貸銀行存款。

宋生老師 解答

2016-03-12 17:34

您好！一般納稅人本來是系統(tǒng)自動讀入的，要修改比較麻煩。如果您實在不知道怎么處理，建議您直接開票出來這樣在系統(tǒng)中就可以直接讀入了，數(shù)據(jù)就能對應上了。 
因為實際上有業(yè)務發(fā)生，本來就應該開票的，對方是不是需要，不是我們不開票的理由，對方不要對方可以扔掉，但是我們應該開給他。

宋生老師 解答

2016-03-14 08:20

您好！是這樣的，3種方法，您自己選擇，1，不開票，但是當收入。如果您要把它當做不開票收入，就需要改動增值稅申報表，因為這會導致跟您的開票系統(tǒng)里面的數(shù)據(jù)不一致，需要您去找管理員協(xié)調。2，不管客戶要不要票，你都開票給他。這樣做，數(shù)據(jù)都能一致，您按正常銷售做就可以。3，您先計入預收賬款，先不當收入。（當然這是不符合規(guī)定的，也是最簡單的。）。您不開票又要對公收錢。本來就是很難搞的。明白嗎？

宋生老師 解答

2016-03-14 17:33

您真會選。選一種違法的方式。