星の晴 追問

2019-10-08 09:36

老師還是不明白，那我現(xiàn)在要季報(bào)所得稅應(yīng)該怎么填呢？是按4～6的這個(gè)基數(shù)再加上7～9月的開票收入嗎？

郭老師 解答

2019-10-08 09:38

看利潤(rùn)表，1-9月份收入合計(jì)
還有營(yíng)業(yè)外收入的

星の晴 追問

2019-10-08 09:43

好的謝謝！那利潤(rùn)表和申報(bào)表的數(shù)字相差2分錢，請(qǐng)問應(yīng)該按那個(gè)申報(bào)呢？還有我想問這兩個(gè)數(shù)在什么情況下會(huì)不相等呢？能說具體點(diǎn)嗎謝謝老師

郭老師 解答

2019-10-08 09:45

按你利潤(rùn)表的來申報(bào)
收到三個(gè)月的租賃收入，租賃收入按月做，增值稅一次繳納

星の晴 追問

2019-10-08 09:54

老師我現(xiàn)在做的就是一個(gè)季度的，不是按月的！剛才兩個(gè)數(shù)據(jù)也都是4～6的申報(bào)數(shù)據(jù)，所以它的周期是相等的，但是金額不同，

郭老師 解答

2019-10-08 10:01

第一個(gè)圖片是年累計(jì)的
上面寫了本年累計(jì)
第二個(gè)填寫的也應(yīng)該是本年累計(jì)

星の晴 追問

2019-10-08 10:06

是的都是本年累計(jì)數(shù)

郭老師 解答

2019-10-08 10:08

你銷售貨物的話應(yīng)該都是一致的

星の晴 追問

2019-10-08 10:08

郭老師 解答

2019-10-08 10:13

你這個(gè)是匯算清繳，核定征收的嗎
填寫的1-12月份利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入加營(yíng)業(yè)外收入

星の晴 追問

2019-10-08 10:36

哦～要把營(yíng)業(yè)外收入加上是吧？那這個(gè)是季報(bào)企業(yè)所得稅，營(yíng)業(yè)外收入也要加個(gè)嗎

郭老師 解答

2019-10-08 10:37

是的，核定征稅的預(yù)繳的需要加上的，

星の晴 追問

2019-10-08 10:48

好的謝謝老師

郭老師 解答

2019-10-08 10:55

不用客氣的，

星の晴 追問

2019-10-08 11:14

老師請(qǐng)問，8月稅務(wù)局代開的發(fā)票，增值稅和城建稅都交了，但是教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加這兩個(gè)沒交，那這個(gè)月申報(bào)的時(shí)候城建稅的計(jì)稅依據(jù)是按未交的增值稅算，教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加這兩個(gè)的計(jì)稅計(jì)數(shù)是不是要把未交的增值稅加上已交的增值稅呢？

郭老師 解答

2019-10-08 11:28

你自己開的普票需要交增值稅嗎

星の晴 追問

2019-10-08 11:33

要交的

郭老師 解答

2019-10-08 11:36

季度超過30萬了
三個(gè)附加都要補(bǔ)交的