朝歌晚酒 追問

2019-10-07 20:38

確定是可以應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，放在借方的吧，這樣借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，總感覺怪啊

王超老師 解答

2019-10-07 20:40

是很奇怪，這是因?yàn)槟銈兪俏飿I(yè)公司，跟一般的企業(yè)不同，成本和費(fèi)用的歸集是不一樣的

朝歌晚酒 追問

2019-10-07 20:42

我先放管理費(fèi)用吧，后面領(lǐng)導(dǎo)看，不合適再調(diào)吧

王超老師 解答

2019-10-07 20:45

如果你們一直是放在管理費(fèi)用，那么還是繼續(xù)放管理費(fèi)用。因?yàn)閳?bào)表需要前后有一個(gè)連貫性才行

朝歌晚酒 追問

2019-10-07 20:48

沒有一直放，也要看什么事項(xiàng)，該放成本還是放成本的，我是一開始要放成本中，記賬的人說這個(gè)進(jìn)項(xiàng)不分了嗎，所以猶豫了下借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，這樣分錄著正常點(diǎn)來著。

朝歌晚酒 追問

2019-10-07 20:48

我明天上班，給你看下我們成本中放了那些，再定奪吧

王超老師 解答

2019-10-07 20:54

不管是放在成本還是管理費(fèi)用，都是可以抵扣進(jìn)項(xiàng)增值稅的
是放在成本還是管理費(fèi)用，需要考慮下一次還會(huì)不會(huì)發(fā)生，還有金額的大小
比如現(xiàn)在說的水表，金額就比較大，而且再過幾年，可能又要買水表。因此，才建議你放入成本的

朝歌晚酒 追問

2019-10-08 08:12

目前主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就是分類二級(jí)科目這么多，還有以前的分錄。

王超老師 解答

2019-10-08 09:04

這些科目都是你們之前的會(huì)計(jì)設(shè)置的，你看第5.12.13這幾個(gè)都是維修，難怪你會(huì)糊涂了
第二張圖片是明細(xì)賬，我看不到分錄啊

朝歌晚酒 追問

2019-10-08 09:32

這些是做的分錄，剛看見這個(gè)空調(diào)購(gòu)入的，是按照這樣來的，那我這個(gè)購(gòu)買的水表可以這樣做的哦

王超老師 解答

2019-10-08 09:45

是的，建議你做到固定資產(chǎn)里面，因?yàn)槟銈冑I的是大金額的水表，是需要資本化的

朝歌晚酒 追問

2019-10-08 09:51

額，做到固定資產(chǎn)里面，這個(gè)消防水表可以這樣嗎？

朝歌晚酒 追問

2019-10-08 09:52

固定資產(chǎn)就要累計(jì)折舊，這個(gè)水表怎么折舊?

王超老師 解答

2019-10-08 09:56

建議你按照設(shè)備的最低折舊年限5年，進(jìn)行折舊
水表當(dāng)然可以做到固定資產(chǎn)里面啊。我們剛剛審計(jì)了一所學(xué)校，他們的學(xué)生桌子只有69元一張，但是買了200張，也是入到固定資產(chǎn)里面的

朝歌晚酒 追問

2019-10-08 11:05

簡(jiǎn)單點(diǎn)就是放主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中合適吧

王超老師 解答

2019-10-08 11:22

是的，這樣比較合適?；蛘吣阌?jì)入到固定資產(chǎn)也是可以的