盧勝香 追問

2019-10-07 14:40

老師你說的這個處理區(qū)分小規(guī)模納稅人和一般納稅人么

樸老師 解答

2019-10-07 14:41

這個是不區(qū)分的，這里是一樣的，只不過一般納稅人可以抵扣進(jìn)項(xiàng)

盧勝香 追問

2019-10-07 14:44

那一般納稅人確認(rèn)收入是不是要寫成應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，確認(rèn)成本又寫成應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額抵減

樸老師 解答

2019-10-07 14:51

小規(guī)模也要寫銷項(xiàng)，只不過一般納稅人收成本票的時候做一個借進(jìn)項(xiàng)

盧勝香 追問

2019-10-07 15:43

老師，旅游業(yè)不是是差額征稅嘛，是用收入減去成本部分作為納稅額，那這樣減下來對之前確認(rèn)收入計提的那個銷項(xiàng)稅額有沒有什么影響，是否需要再說賬務(wù)處理

樸老師 解答

2019-10-07 15:44

沒有影響的，差額征稅也需要繳納銷項(xiàng)的

盧勝香 追問

2019-10-07 15:55

好的，老師那要是所有的收入都沒有開具發(fā)票，那是不是賬務(wù)處理流程也是一樣的，只是報稅的時候報在未開票收入那一欄即可

樸老師 解答

2019-10-07 15:56

是的，你說的很對哦

盧勝香 追問

2019-10-07 15:59

謝謝老師，老師我現(xiàn)在還有個疑問，就是我們支付的什么住宿費(fèi)、門票費(fèi)、那些費(fèi)用如何區(qū)分那些可以算在成本里面抵扣，那些不可以算在里面抵扣呢

樸老師 解答

2019-10-07 15:59

跟你的主營業(yè)務(wù)收入有關(guān)的支出都可以計入成本

盧勝香 追問

2019-10-07 16:01

那比如我們接了個團(tuán)，要把客人送去景區(qū)，我們和公交公司租的大巴車，這個可以算成本么

樸老師 解答

2019-10-07 16:01

可以的，這個就是成本，滿意請給五星好評，謝謝

盧勝香 追問

2019-10-07 16:02

那差額征稅這部分發(fā)票是不是只需要取得普通發(fā)票即可

樸老師 解答

2019-10-07 16:16

嗯，做成本就行的哦