牛呢 追問

2019-10-06 11:40

老師好，可是我購(gòu)買金稅盤做分錄時(shí)老會(huì)計(jì)讓我這樣做了，借應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/減免稅款480貸銀行存款480。她說本來正確的分錄是抵扣的時(shí)候再紅沖掉，但是也可以省略了那一步。我看您這筆分錄也沒有紅沖，我現(xiàn)在就沒理順是怎么回事，請(qǐng)老師講解

馬老師 解答

2019-10-06 13:37

他的是錯(cuò)的。要先進(jìn)費(fèi)用

牛呢 追問

2019-10-06 15:53

好的，老師，可是我看會(huì)計(jì)學(xué)堂視頻又只有這兩步，三月借管理費(fèi)用貸銀存。六月借減免稅款，貸管理費(fèi)用(負(fù)數(shù))就有點(diǎn)暈?_?

牛呢 追問

2019-10-06 15:54

就是為什么要進(jìn)營(yíng)業(yè)外收入呢

牛呢 追問

2019-10-06 15:56

還有就是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅就不用管好像也不行，好像結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅又要用銀存付了

馬老師 解答

2019-10-06 16:25

營(yíng)業(yè)外收入或者沖管理費(fèi)用都可以
你結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方了，表示實(shí)際抵扣了。

牛呢 追問

2019-10-06 19:57

轉(zhuǎn)到未交增值稅應(yīng)該是留抵下月抵扣是嗎，那您金額是不是寫錯(cuò)了，留抵下月抵扣的應(yīng)是264.06啊