小黎老師 解答

2019-09-30 10:14

對方是以你們名義去預(yù)繳這個稅費的嗎？

美麗人生 追問

2019-09-30 11:13

不是掛靠的

美麗人生 追問

2019-09-30 11:14

納稅人就是勞務(wù)公司

小黎老師 解答

2019-09-30 11:17

你好，納稅人是勞務(wù)公司 預(yù)繳的這部分稅款可以在申報的時候抵扣

美麗人生 追問

2019-09-30 11:32

這些怎么做分錄，謝謝老師，麻煩了

小黎老師 解答

2019-09-30 11:42

您好，借 應(yīng)交稅費 預(yù)繳增值稅 城建附加 企業(yè)所得稅 水利基金 印花稅 貸 現(xiàn)金或者其他應(yīng)付款   借 應(yīng)交稅費 未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費 預(yù)繳增值稅  借稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費 城建附加 印花稅 水利基金  借 所得稅 貸 應(yīng)交稅費 應(yīng)交企業(yè)所得稅

美麗人生 追問

2019-09-30 14:54

老師，城建附加也可以寫在應(yīng)交稅費~預(yù)交增值稅科目嗎

小黎老師 解答

2019-09-30 15:00

你好，城建附加在應(yīng)交稅費的二級科目

美麗人生 追問

2019-09-30 15:36

預(yù)繳的除了增值稅，城市建設(shè)維護稅，企業(yè)所得稅，印花稅，水利建設(shè)稅都要計提嗎？真的麻煩老師了

小黎老師 解答

2019-09-30 15:37

你好，如果這些稅種都有預(yù)繳，需要計提。印花稅可以不用計提

美麗人生 追問

2019-09-30 15:51

當(dāng)月開票，當(dāng)月預(yù)繳，可以寫借：應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~已交稅金
貸：銀行存款或現(xiàn)金
還是借方必須寫預(yù)繳增值稅科目，已交稅費可以用嗎？
月末把預(yù)繳增值稅科目轉(zhuǎn)入未交增值稅科目
麻煩老師幫忙說說，辛苦老師了！

小黎老師 解答

2019-09-30 16:07

你好，借方正規(guī)做法分錄是預(yù)繳增值稅