老師，你好。核對(duì)其他應(yīng)收款發(fā)現(xiàn)，去年11月工資沒有計(jì)提，下月直接發(fā)放工資，把社保醫(yī)療費(fèi)沒減除，導(dǎo)致應(yīng)收現(xiàn)在多了。我沖銷原憑證。重新計(jì)提。但是管理費(fèi)用增加到這個(gè)月了。我應(yīng)該怎么正確處理？

答： 你好 管理費(fèi)用金額不大做在這個(gè)月是可以的。

本月繳納本月社保費(fèi),不需要計(jì)提,是不是直接借:管理費(fèi)用-社保,借:其他應(yīng)收款-社保,貸:銀行; 下月發(fā)放工資 借:應(yīng)付工資 貸:其他應(yīng)收 貸:現(xiàn)金 社保這就不過應(yīng)付職工薪資-社保科目?

答： 恩恩，當(dāng)月交當(dāng)月的社保，可以直接計(jì)入管理費(fèi)用的。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

你好，請(qǐng)問繳納社保及公積金后發(fā)放工資時(shí)，我應(yīng)該是借：管理費(fèi)用-應(yīng)付工資，貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保，現(xiàn)金是嗎？

答： 工資最好新計(jì)提 .計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金