小小可 追問(wèn)

2019-09-29 10:49

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入金額

小小可 追問(wèn)

2019-09-29 10:49

收入金額是哪一個(gè)

月月老師 解答

2019-09-29 10:52

你好，收入需要自己計(jì)算一下的，不含稅收入=5474.56/1.05=5213.87

小小可 追問(wèn)

2019-09-29 10:59

收入不是5474.56-130.22嗎

月月老師 解答

2019-09-29 11:01

你好，不是的，這是差額計(jì)稅的發(fā)票，不是這樣計(jì)算的。

小小可 追問(wèn)

2019-09-29 11:02

我圖片上的發(fā)票怎么寫分錄，老師能給寫下嗎金額也寫上

月月老師 解答

2019-09-29 11:15

你好
借：銀行存款 5474.56
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 5213.87
應(yīng)交稅金—增值稅（銷項(xiàng)稅額） 260.69
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2609.53
應(yīng)交稅金—增值稅（銷項(xiàng)稅額抵減）130.47
貸：應(yīng)付職工薪酬 2740

小小可 追問(wèn)

2019-09-29 11:22

謝謝老師

月月老師 解答

2019-09-29 11:22

不客氣，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝了。

小小可 追問(wèn)

2019-09-29 11:23

這個(gè)發(fā)票又是怎么做賬你能給寫下分錄嗎

月月老師 解答

2019-09-29 11:24

你好
這張發(fā)票開(kāi)具的是不正確的，如果稅率5%的，必須是差額開(kāi)票，這張發(fā)票不是差額開(kāi)票的，差額開(kāi)票必須在備注欄有差額計(jì)稅，稅率也應(yīng)該是三顆星的。

小小可 追問(wèn)

2019-09-29 11:52

我這個(gè)是一般納稅人

小小可 追問(wèn)

2019-09-29 11:53

能全額開(kāi)專用發(fā)票嗎稅率又是多少呢

月月老師 解答

2019-09-29 12:09

你好，一般納稅人，全額開(kāi)票的稅率是6%。

小小可 追問(wèn)

2019-09-29 12:16

那這個(gè)錯(cuò)的就只能按照全額確認(rèn)收入

月月老師 解答

2019-09-29 14:01

你好，這張發(fā)票需要重新開(kāi)具的。

小小可 追問(wèn)

2019-09-29 15:51

老師勞務(wù)派遣的賬務(wù)處理及稅法知識(shí)在哪里能找到，

月月老師 解答

2019-09-29 15:52

你好，你可以參考注會(huì)的增值稅部分，也可以搜索勞務(wù)派遣差額征稅的文件。

小小可 追問(wèn)

2019-09-29 15:53

農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)的注會(huì)上也有嗎

月月老師 解答

2019-09-29 15:55

你好，也是有的，關(guān)于增值稅的部分，也是可以參考的。