哭泣的電燈膽 追問

2019-09-29 08:46

那要怎么抵扣呢？要填寫哪些表？

meizi老師 解答

2019-09-29 08:49

你好 你做賬 購入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí)，
  借：管理費(fèi)用200    貸：銀行存款/現(xiàn)金200抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）200借：管理費(fèi)用 -200；然后你們是小規(guī)模還是一般納稅人

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-29 08:50

一般納稅人

meizi老師 解答

2019-09-29 08:50

一般納稅人填主表23行和附表4、增值稅減免明細(xì)表

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-29 08:52

還有一個(gè)維護(hù)費(fèi)280元是開的普票，這個(gè)也是可以全額抵扣的嗎？

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-29 08:52

總共480元

meizi老師 解答

2019-09-29 08:53

en 是的也是可以全額抵扣的

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-29 08:55

那算稅負(fù)率的時(shí)候，需要-上期留底還要減去這個(gè)480的費(fèi)用在除以不含稅的銷售額？

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-29 08:55

要不要減掉這480的全額抵扣呢

meizi老師 解答

2019-09-29 08:55

你好   是的 你按應(yīng)交增值稅除以不含稅銷售額來計(jì)算

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-29 08:56

好的

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-29 08:57

如果我全額抵扣了，那發(fā)票勾選這里不用管，是抵扣后就自動(dòng)沒有了嗎，還是一直在勾選里面

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-29 08:57

這種全額抵扣，需不需要備案之類的呢

meizi老師 解答

2019-09-29 08:58

不需要備案 直接做賬申報(bào)就行了