婁亞娣 追問

2019-09-28 21:41

合同時(shí)間從2019年1月10日始至2020年1月9日止。合同總金額：398967．83元每年。付款金額規(guī)定：第一、二、三季度各支付我公司90991．96元，第四季度125991．95元。第一、二季度我公司在5月同時(shí)開票總金額181983．92元，對(duì)方才打錢給我公司。10月我公司己成功申請(qǐng)為小規(guī)模納稅人。要確定第三季度90991．96元的收入，這筆收入是9月份開發(fā)票向?qū)Ψ揭铐?xiàng)呢？還是10月份開發(fā)票向?qū)Ψ揭铐?xiàng)？因?yàn)?月和10月開出的稅率不同，不知道怎么開才合規(guī)。

文老師 解答

2019-09-28 21:43

您所屬是9月份之前的，應(yīng)該還是按9月份稅率的，最好是9月份開

婁亞娣 追問

2019-09-28 22:05

7月份前我司是小規(guī)模的，8一9月份是一般納稅人，10月又轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人的，請(qǐng)問老師第三季度的收入90991．96元可否分二次開，9月份開一張60661．31元按一般納稅人的稅率開。10月份再開一張30330．65元按小規(guī)模的稅率，結(jié)合合同，可以嗎？

文老師 解答

2019-09-28 22:05

您好，這應(yīng)該是可以的，