惜緣小歐 追問

2019-09-28 12:06

核定的季報(bào)

老江老師 解答

2019-09-28 12:08

7-9月份一張票也沒有開？
現(xiàn)在可以去申請解鎖的，到下月，可能又涉及一個(gè)申報(bào)期的問題

惜緣小歐 追問

2019-09-28 13:04

7月份開了票老師

惜緣小歐 追問

2019-09-28 13:07

7月份開了48萬元的專票，該如何做分錄，謝謝

老江老師 解答

2019-09-28 13:08

稅控盤是哪個(gè)月被鎖死的？

惜緣小歐 追問

2019-09-28 13:09

8月份

老江老師 解答

2019-09-28 13:10

那可以去稅務(wù)窗口申請解鎖的

惜緣小歐 追問

2019-09-28 13:12

那7月的稅沒報(bào)影響嗎？我想著是季報(bào)10月三個(gè)月一起報(bào)，

老江老師 解答

2019-09-28 13:13

沒事，咱是季報(bào)，不影響

惜緣小歐 追問

2019-09-28 13:18

好的老師，那7月開了48萬的專票，分錄：借：銀行存款48 貸：主營業(yè)務(wù)收入466019.42
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）13980.58
對嗎？

老江老師 解答

2019-09-28 13:19

咱是小規(guī)模納稅人，不核算銷項(xiàng)稅
所以，貸方應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅13980.58

惜緣小歐 追問

2019-09-28 13:28

首先謝謝老師耐心的解答，那附加
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)一城建稅
                      一教育費(fèi)附加
                      一地方教育費(fèi)附加

老江老師 解答

2019-09-28 13:30

是的
計(jì)提分錄是這樣的
繳納時(shí)，借方應(yīng)交稅費(fèi)  貸方銀行存款

惜緣小歐 追問

2019-09-28 13:31

老師：還想問一下勞務(wù)派遣公司沒有抵扣的票，只有工資，選差額計(jì)稅或一般計(jì)稅需要備案嗎？

老江老師 解答

2019-09-28 13:34

應(yīng)該需要備案（我沒有操作過，你可以咨詢一下當(dāng)?shù)?2366）