草莓聲明 追問(wèn)

2019-09-27 19:39

我負(fù)數(shù)沖銷(xiāo)后，新開(kāi)的發(fā)票金額又比重開(kāi)時(shí)的金額多，是不是只有我多開(kāi)的金額上要繳納稅費(fèi)

鄒老師 解答

2019-09-27 19:41

你好，是的，是這樣的
負(fù)數(shù)發(fā)票是可以沖銷(xiāo)相應(yīng)的收入與稅額，是可以起到抵扣稅款的作用的

草莓聲明 追問(wèn)

2019-09-27 19:41

那我開(kāi)錯(cuò)了？

鄒老師 解答

2019-09-27 19:42

你好，開(kāi)錯(cuò)如果是當(dāng)月就作廢
跨月就紅沖，紅沖就可以抵扣紅沖當(dāng)月收入與稅額的

草莓聲明 追問(wèn)

2019-09-27 19:42

開(kāi)正數(shù)發(fā)票得開(kāi)金額與沖銷(xiāo)一致的發(fā)票？

鄒老師 解答

2019-09-27 19:43

你好，你是指紅沖之后再開(kāi)具正確的發(fā)票的意思？

草莓聲明 追問(wèn)

2019-09-27 19:44

是的，就是先開(kāi)紅字申請(qǐng)表，然后開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票，再開(kāi)正確的發(fā)票，正確的發(fā)票金額比之前多

鄒老師 解答

2019-09-27 19:47

你好，那可以先紅沖之前的發(fā)票，然后按正確金額開(kāi)具發(fā)票就是了

草莓聲明 追問(wèn)

2019-09-27 19:49

正確開(kāi)具發(fā)票后，超出金額我需要繳納增值稅？

鄒老師 解答

2019-09-27 19:49

你好，是的
比如負(fù)數(shù)發(fā)票10萬(wàn)，正數(shù)發(fā)票12萬(wàn)，按2萬(wàn)計(jì)算納稅，而不是按12萬(wàn)計(jì)算

草莓聲明 追問(wèn)

2019-09-27 19:50

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-09-27 19:51

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝