Fenz 追問

2019-09-27 16:40

意思是先做在研發(fā)支出，月末再做一筆分錄結(jié)轉(zhuǎn)到成本嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-09-27 16:41

你好 是的 你的理解正確

Fenz 追問

2019-09-27 16:46

麻煩老師看下分錄
1、收到服務(wù)費(fèi)
借；銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  貸；應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
2、計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用-研發(fā)支出-員工工資
借：管理費(fèi)用-員工工資
貸：應(yīng)付職工薪酬
3、支付工資
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀存/現(xiàn)金
4、月末結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：管理費(fèi)用-研發(fā)支出
是這樣嗎？如果有誤麻煩老師修改一下，謝謝

答疑蘇老師 解答

2019-09-27 16:51

你好 這樣做是正確的

Fenz 追問

2019-09-27 16:54

老師還有一個(gè)問題，這樣結(jié)轉(zhuǎn)的話，研發(fā)支出就沒有數(shù)據(jù)了，那么會(huì)不會(huì)影響申請(qǐng)一些政策補(bǔ)貼呢？

答疑蘇老師 解答

2019-09-27 16:57

你好 這個(gè)應(yīng)該不會(huì)影響的 可以和稅局說(shuō)明下 你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的明細(xì)科目 也寫上研發(fā)支出

Fenz 追問

2019-09-27 17:05

在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下設(shè)置一個(gè)二級(jí)科目主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-研發(fā)支出，是這樣嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-09-27 17:06

你好 是的 老師是這樣認(rèn)為的 不然你們就沒有成本了

Fenz 追問

2019-09-27 17:07

哈哈哈   好的，非常感謝老師

答疑蘇老師 解答

2019-09-27 17:08

不客氣  祝工作順利哦