月月老師 解答

2019-09-27 11:17

你好 假設(shè)原材料錯(cuò)誤的數(shù)據(jù)是，金額10000，稅額2000，正確的金額10000，稅額3000
借：原材料 10000
應(yīng)交稅金—增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2000
貸：銀行存款12000
借：原材料 2000
貸：應(yīng)稅金—增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）2000
借：原材料  -12000
貸：銀行存款-12000
借；原材料 10000
應(yīng)交稅金—增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）3000
貸：銀行存款
數(shù)據(jù)只是一個(gè)舉例。

月月老師 解答

2019-09-27 11:18

你好，
借；原材料 10000
應(yīng)交稅金—增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2000
貸：銀行存款 12000

月月老師 解答

2019-09-27 11:23

你好，相當(dāng)于沒有計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額，直接計(jì)入成本，然后全額沖紅。

月月老師 解答

2019-09-27 11:25

你好 假設(shè)原材料錯(cuò)誤的數(shù)據(jù)是，金額10000，稅額2000，正確的金額10000，稅額2000
借：原材料 10000
應(yīng)交稅金—增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2000
貸：銀行存款12000
借：原材料 2000
貸：應(yīng)稅金—增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）2000
借：原材料 -12000
貸：銀行存款-12000
借；原材料 10000
應(yīng)交稅金—增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2000
貸：銀行存款 12000
這就是完整的分錄了。

月月老師 解答

2019-09-27 11:28

你好，先轉(zhuǎn)出，還要把錯(cuò)誤的分錄沖紅，然后再做正確的，否則就記錄重復(fù)了。

月月老師 解答

2019-09-27 11:36

你好，你不是已經(jīng)認(rèn)證了，錯(cuò)誤的發(fā)票沒有付款是么

月月老師 解答

2019-09-27 11:40

你好，我看一下發(fā)票。

月月老師 解答

2019-09-27 11:47

你好，錯(cuò)誤的發(fā)票就是1、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出；2、沖紅發(fā)票價(jià)稅合計(jì)數(shù)、3、錄入正確的發(fā)票金額數(shù)。

月月老師 解答

2019-09-27 14:06

你好，需要將錯(cuò)誤的發(fā)票補(bǔ)錄的，要不你轉(zhuǎn)出沒辦法做分錄的。你的期末留底就對不上 了。

SWH 追問

2019-09-27 11:14

月底又開了一張正確的，該怎么做呢

SWH 追問

2019-09-27 11:17

月底開的進(jìn)項(xiàng)稅額還是2000，金額都沒變

SWH 追問

2019-09-27 11:22

老師，為什么轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額在原材料里啊

SWH 追問

2019-09-27 11:24

同一筆業(yè)務(wù)，原材料10000，稅額2000。先開始發(fā)票錯(cuò)誤已認(rèn)證但退回，后又重開，麻煩老師幫我給個(gè)完整的分錄，我想想，謝謝

SWH 追問

2019-09-27 11:27

先轉(zhuǎn)出，借 原材料2000
貸應(yīng)交稅金   進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出2000
再按正常分錄做嗎 
借原材料10000（這里應(yīng)該是多少）
    應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額2000
貸應(yīng)付賬款12000
對嗎

SWH 追問

2019-09-27 11:32

收到就退回了，錯(cuò)誤的發(fā)票沒有做分錄，對方財(cái)務(wù)處理失誤，直接作廢了

SWH 追問

2019-09-27 11:38

開發(fā)票之前就付款了

SWH 追問

2019-09-27 11:38

如果這樣的話，那材料實(shí)際上就多了啊，還沒想明白怎么回事兒

SWH 追問

2019-09-27 11:40

這是一批材料，其中一張開錯(cuò)了，已認(rèn)證，退回

SWH 追問

2019-09-27 12:36

老師，那張錯(cuò)誤的發(fā)票因?yàn)橥嘶?，我沒有入賬。已經(jīng)在申報(bào)表當(dāng)月填了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?，F(xiàn)在沒有入賬單純的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么辦