Q???? 追問

2019-09-26 20:40

嗯嗯是的老師

bamboo老師 解答

2019-09-26 20:41

對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

Q???? 追問

2019-09-26 20:41

還有印花稅的一些處理

Q???? 追問

2019-09-26 20:42

這個所得稅都是什么時候交呢

bamboo老師 解答

2019-09-26 20:43

印花稅的話稅法規(guī)定根據(jù)購銷合同簽訂金額計算繳納 實際工作中我這邊是根據(jù)銷售收入計算繳納的 稅率萬分之十三

bamboo老師 解答

2019-09-26 20:43

印花稅的話稅法規(guī)定根據(jù)購銷合同簽訂金額計算繳納 實際工作中我這邊是根據(jù)銷售收入計算繳納的 稅率萬分之三
多打了一個十 抱歉

Q???? 追問

2019-09-26 20:44

沒事謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-09-26 20:44

還有別的稅需要知道么

Q???? 追問

2019-09-26 20:44

老師還有所得稅和印花稅是什么時候計提呢

bamboo老師 解答

2019-09-26 20:45

所得稅是季末的時候計提
印花稅不需要計提 實際繳納的時候直接寫分錄

Q???? 追問

2019-09-26 20:45

我有時候看到余額表期初的貸方有印花稅，但是它是不是要等到季度再交

bamboo老師 解答

2019-09-26 20:47

是在什么科目寫 應(yīng)交稅費-印花稅么

Q???? 追問

2019-09-26 20:48

我們公司有時候是沒有交稅的單子，所以我都會自己去余額表里查要交什么稅，但是不知道印花稅和所得稅是什么時候交

bamboo老師 解答

2019-09-26 20:52

請問您是一般納稅人還是小規(guī)模？

Q???? 追問

2019-09-26 22:38

兩個都想問一下

bamboo老師 解答

2019-09-26 22:39

一般納稅人印花稅是按月繳納 小規(guī)模納稅人是按季度
所得稅都是按季度

Q???? 追問

2019-09-26 22:41

就是說小規(guī)模的印花稅在下個月就要交了是嗎

bamboo老師 解答

2019-09-26 22:42

是的 下個月就是季報了

Q???? 追問

2019-09-26 22:44

老師交所得稅和印花稅有一個基數(shù)嗎，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-09-26 22:44

不是的 所得稅是根據(jù)利潤總額 印花稅一般根據(jù)銷售額