學(xué)堂用戶_ph783463 追問

2019-09-26 09:50

目前適用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有設(shè)待攤費(fèi)用科目

maize老師 解答

2019-09-26 09:55

那就用預(yù)付賬款代替待攤費(fèi)用

學(xué)堂用戶_ph783463 追問

2019-09-26 14:44

完整分錄是這樣寫嗎：
借：以前年度損益調(diào)整
       管理費(fèi)用-房租
      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
     貸：預(yù)付賬款-房租
借：未分配利潤(rùn)
     貸：以前年度損益調(diào)整
房租未付，可以結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)付掛賬嗎？
借：預(yù)付賬款-房租
   貸：應(yīng)付賬款-某某公司

maize老師 解答

2019-09-26 14:47

借：預(yù)付賬款-房租  進(jìn)項(xiàng)稅額，
貸：應(yīng)付賬款-某某公司

學(xué)堂用戶_ph783463 追問

2019-09-26 14:50

明白了，謝謝

maize老師 解答

2019-09-26 14:57

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝