董董董 追問(wèn)

2019-09-23 11:18

我去年做的資產(chǎn)減值損失，資產(chǎn)減值損失和營(yíng)業(yè)外支出如何區(qū)分呢？

董董董 追問(wèn)

2019-09-23 11:24

按照這個(gè)含義說(shuō)明，這項(xiàng)是該入資產(chǎn)減值損失的

meizi老師 解答

2019-09-23 11:26

你好 已經(jīng)實(shí)際發(fā)生的計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。 而資產(chǎn)減值損失是指因資產(chǎn)的賬面價(jià)值高于其可收回金額而造成的損失

董董董 追問(wèn)

2019-09-23 11:31

不懂，賬面價(jià)值高于可收回金額了一經(jīng)確認(rèn)不更該做資產(chǎn)減值損失嗎，營(yíng)業(yè)外支出與日常經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)呀

meizi老師 解答

2019-09-23 11:32

你好 這個(gè)保證金質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致的收不回來(lái)的 你應(yīng)該是走營(yíng)業(yè)外支出來(lái)體現(xiàn)的。

董董董 追問(wèn)

2019-09-23 11:33

能所得稅前扣除嗎

meizi老師 解答

2019-09-23 11:33

不可以稅前扣除的 匯算要調(diào)整處理的

董董董 追問(wèn)

2019-09-23 11:34

去年我所得稅匯算清繳清繳我走的資產(chǎn)減值損失，這是不是屬于我會(huì)計(jì)科目使用錯(cuò)誤呀，稅局那我是不是要寫個(gè)說(shuō)明呢

meizi老師 解答

2019-09-23 11:36

你好  你們資產(chǎn)減值損失 你們有沒(méi)有稅前扣除的 。你們這個(gè)科目沒(méi)有被稅局核準(zhǔn)的損失是不允許稅前扣除的 。如果你們稅前扣除了 要寫專項(xiàng)申報(bào)去說(shuō)明的

董董董 追問(wèn)

2019-09-23 11:39

稅前扣除了，所得稅匯算清繳時(shí)也做個(gè)資產(chǎn)損失申報(bào)，現(xiàn)在稅局是要查我這筆資產(chǎn)減值損失，我不知道怎么處理合適，要不要做個(gè)說(shuō)明說(shuō)我科目使用錯(cuò)誤呀

meizi老師 解答

2019-09-23 11:45

你好 需要寫情況說(shuō)明的 找下專管員 看怎么處理  看是明年匯算的時(shí)候一起來(lái)說(shuō)明還是現(xiàn)在走流程

董董董 追問(wèn)

2019-09-23 11:47

老師，這筆收不回來(lái)的錢不能所得稅前扣除嗎

meizi老師 解答

2019-09-23 11:49

你好 稅局沒(méi)有備案的情況下 稅局沒(méi)核準(zhǔn)的都不可以稅前扣除的哈

董董董 追問(wèn)

2019-09-23 11:50

現(xiàn)在不是不需要備案了，資料備查就可以了

meizi老師 解答

2019-09-23 11:51

你好   是不用備案 但是要實(shí)際發(fā)生的才可以稅局核準(zhǔn)稅前扣除的