趙亦 追問(wèn)

2019-09-21 12:59

這樣算的能不能平衡呢？
借:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）246134.4
應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）9.37
貸:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅246134.4+9.37=246143.77

借:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅242645.08+480=243125.08
貸:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）242645.08
應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－減免稅額480

借:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅246143.77-243125.08=3018.69
貸:應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅3018.69

bamboo老師 解答

2019-09-21 13:00

您這樣寫三筆分錄也是平衡的

趙亦 追問(wèn)

2019-09-21 13:01

如果上個(gè)月用我這個(gè)方法結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)月能不能直接換作老師這種方法結(jié)轉(zhuǎn)呢？

bamboo老師 解答

2019-09-21 13:02

上個(gè)月用您的方法結(jié)轉(zhuǎn) 下個(gè)月可以直接換我這種 您只是比我多寫了一筆分錄而已 思路是一樣的

趙亦 追問(wèn)

2019-09-21 13:05

它這題的答案就一個(gè)分錄，借:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅3018.69
貸:應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅3018.69………有點(diǎn)轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)

bamboo老師 解答

2019-09-21 13:06

這個(gè)是年末一次性的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅下三級(jí)科目 平時(shí)月末不結(jié)轉(zhuǎn)