rian 追問

2019-09-20 17:29

還是不明白

玲老師 解答

2019-09-20 17:39

就是要通過應(yīng)付職工薪酬科目過度不能直接貸銀行存款

rian 追問

2019-09-20 17:41

明白了

玲老師 解答

2019-09-20 17:44

好的 ！        不客氣的！ 如果您這個(gè)問題已解決請(qǐng)給老師點(diǎn)五星好評(píng)！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！

rian 追問

2019-09-20 17:55

老師，我還想請(qǐng)教一個(gè)問題，如果是新開的公司，當(dāng)月就要給人員買社保，分錄是借：管理費(fèi)用——社保費(fèi)。     貸：銀行存款。 這樣子嗎？那員工出的那部分要怎么做？

玲老師 解答

2019-09-20 17:57

下面是正確的分錄  分公司的單位交的

玲老師 解答

2019-09-20 17:57

;，1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種費(fèi)用一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
               一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
          一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
               一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款

玲老師 解答

2019-09-20 17:57

這個(gè)是分開單位的 和個(gè)人交的部分了

rian 追問

2019-09-20 18:05

謝謝老師

玲老師 解答

2019-09-20 18:07

不客氣的！ 如果您這個(gè)問題已解決請(qǐng)給老師點(diǎn)五星好評(píng)！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！