花臉貓 追問(wèn)

2019-09-20 16:41

老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下不是不能用工程結(jié)算嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-20 16:44

小企業(yè)是沒(méi)這個(gè)科目，你就直接用營(yíng)業(yè)收入處理

花臉貓 追問(wèn)

2019-09-20 16:47

謝謝！還有稅局開(kāi)會(huì)通知，留下的質(zhì)保金必須在當(dāng)月確認(rèn)收入，增值稅收到在確認(rèn)，這種情況下要怎么做分錄？還有會(huì)造成收入和稅不匹配的情況又要怎么避免，謝謝！

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-20 16:49

是的。你開(kāi)的6萬(wàn)的票，你是將質(zhì)保金也確認(rèn)了收入了呀

花臉貓 追問(wèn)

2019-09-20 16:53

沒(méi)有開(kāi)6萬(wàn)呀，只開(kāi)了6萬(wàn)的95%5.7萬(wàn)，剩余的5%作為質(zhì)保金一年后收在開(kāi)票。

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-20 16:54

你應(yīng)該是開(kāi)具6萬(wàn)的發(fā)票
如果沒(méi)有開(kāi)具那么多，另外質(zhì)保金是作為無(wú)票收入先完稅

花臉貓 追問(wèn)

2019-09-20 17:01

建筑業(yè)都是要求付多少錢開(kāi)多少錢的票

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-20 17:03

你質(zhì)保金作為無(wú)票收入把稅完了，稅局這邊就沒(méi)事了

花臉貓 追問(wèn)

2019-09-20 17:22

開(kāi)票的時(shí)候金額不一致，退稅麻煩。

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-20 17:43

你這本就是延遲納稅了，稅局找你是很正常的