學(xué)堂用戶_ph904491 追問

2019-09-20 11:07

因為我們平臺剛剛成立不久，為了拉攏機構(gòu)，現(xiàn)在既不收取服務(wù)費也不賺取差價，相當(dāng)于用戶花多少錢買得我們就把對應(yīng)的錢了直接給機構(gòu)，請問這種模式的話我們平臺可以為個人機構(gòu)代繳代扣稅點后給他們結(jié)算嗎，不要他們開票

董老師 解答

2019-09-20 12:03

這種模式下如果什么也不賺，可以與稅務(wù)局溝通，是否可以差額納稅，如果可以的，沒有收取服務(wù)費或者傭金就不需要納稅，但需要代扣代繳個人的個人所得稅。
如果稅務(wù)局不認可差額納稅，那就需要確認收入，收入應(yīng)該是無票的，所以需要進項承擔(dān)一部分稅率，如果是機構(gòu)肯定沒問題，可以開發(fā)票，如果是個人，由于無法抵扣，需要加收6個稅點，并代扣代繳所得稅，當(dāng)然他們也可以去稅務(wù)局代開給您發(fā)票。
借  主營業(yè)務(wù)成本   貸 應(yīng)付賬款（實際付款金額就可以），多收的錢相當(dāng)于增加收入了，會有企業(yè)所得稅，建議再加收1個點左右（7個點，如果是圖書銷售10個點），保證自己不虧。

學(xué)堂用戶_ph904491 追問

2019-09-20 12:29

我們?nèi)绾螢閭€人代扣代繳所得稅呢

董老師 解答

2019-09-20 12:44

按勞務(wù)費代扣代繳。高于4000元，按80%收入繳納20%稅率。

學(xué)堂用戶_ph904491 追問

2019-09-20 12:46

我們之間沒有勞務(wù)關(guān)系只有合作協(xié)議也可以按勞務(wù)費代扣代繳唄

董老師 解答

2019-09-20 12:47

只要你打錢就有義務(wù)，如果你不代扣代繳，有稅務(wù)風(fēng)險。

學(xué)堂用戶_ph904491 追問

2019-09-20 15:29

除了個人所得稅之外，是不是還有增值稅，他們還是需要去稅務(wù)局代開增值稅發(fā)票給我們

董老師 解答

2019-09-20 15:48

沒有。如果他們不去代開無法代扣。你們不是不要票嗎，如果要票，讓他們?nèi)ゴ_

學(xué)堂用戶_ph904491 追問

2019-09-20 15:53

嗯，我們不想要票，就是不知道不要票合規(guī)么

董老師 解答

2019-09-20 16:22

不要票是不合規(guī)的，有稅務(wù)風(fēng)險。