小胡 追問(wèn)

2019-09-19 16:08

是客戶(hù)多開(kāi)了0.04的發(fā)票給我們，合同金額2800，收到的發(fā)票是2800.04，我們公司沒(méi)有現(xiàn)金，做賬也沒(méi)有用庫(kù)存現(xiàn)金

張艷老師 解答

2019-09-19 16:13

您不用庫(kù)存現(xiàn)金沖平的話，就只能計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入了

小胡 追問(wèn)

2019-09-19 16:21

老師，您幫忙看下，是這樣處理嗎？借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸：銀行存款        借：管理費(fèi)用   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）

小胡 追問(wèn)

2019-09-19 16:26

多開(kāi)的金額再做一筆分錄  借：管理費(fèi)用   貸：營(yíng)業(yè)外收入

張艷老師 解答

2019-09-19 16:27

借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款  營(yíng)業(yè)外收入 0.04
 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）

小胡 追問(wèn)

2019-09-19 16:31

好的，謝謝老師的解答

張艷老師 解答

2019-09-19 16:31

您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利