北京菜鳥 追問

2019-09-18 15:44

普票

北京菜鳥 追問

2019-09-18 15:49

我是想問賬務(wù)處理的問題，不用交增值稅，是不是月底就不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了？

bamboo老師 解答

2019-09-18 15:52

小規(guī)模納稅人 通過應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅核算增值稅 月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅

北京菜鳥 追問

2019-09-19 10:15

北京菜鳥 追問

2019-09-19 10:16

甘老師，那您看看，我這個余額怎么辦？這個公司要注銷。

bamboo老師 解答

2019-09-19 10:18

借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 454.05
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——減免稅額 280
營業(yè)外收入 454.05-280=174.05

北京菜鳥 追問

2019-09-19 10:23

是不是小規(guī)模，月底的增值稅都要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入??？

北京菜鳥 追問

2019-09-19 10:25

我們又新注冊了一個小規(guī)模，月底要把應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-19 10:29

小規(guī)模 季末確認(rèn)不需要繳納增值稅的時候轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入