隨遇而安 追問

2019-09-15 17:43

老師，前會計，什么會計資料都沒有，就在電子稅務(wù)局上看到去年交了個35元的印花稅，報表上顯示為—35元，因為去年就只交35元印花稅

隨遇而安 追問

2019-09-15 17:44

財產(chǎn)租印花稅是應(yīng)該要交的呀，不知道為什么弄成負(fù)數(shù)，我想調(diào)平

bamboo老師 解答

2019-09-15 17:46

您賬上是什么科目負(fù)數(shù)？

隨遇而安 追問

2019-09-15 17:46

應(yīng)交稅費—印花稅
稅金及附加

bamboo老師 解答

2019-09-15 17:47

這兩個科目都是負(fù)數(shù)么

隨遇而安 追問

2019-09-15 17:48

不是的，就印花稅為負(fù)數(shù)

bamboo老師 解答

2019-09-15 17:48

借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費—印花稅

隨遇而安 追問

2019-09-15 17:48

一季度報表上稅金及附加為0，但應(yīng)交稅費—35

bamboo老師 解答

2019-09-15 17:49

您寫上面我寫的分錄 金額35

隨遇而安 追問

2019-09-15 17:53

老師，稅金及附加沒有上期余額，這期要產(chǎn)生35元嗎？，我現(xiàn)在就是稅金及附加平不了

bamboo老師 解答

2019-09-15 17:54

您稅金及附加科目月末余額不轉(zhuǎn)到本年利潤科目？

隨遇而安 追問

2019-09-15 17:55

轉(zhuǎn)了，前期多記，本期不記，應(yīng)該是平的呀，稅金及附加不是本來就是0嗎？

隨遇而安 追問

2019-09-15 17:56

轉(zhuǎn)了，前期多記，本期補(bǔ)記，應(yīng)

bamboo老師 解答

2019-09-15 17:56

您說的是稅金及附加平不了 這個我不太明白您的意思

隨遇而安 追問

2019-09-15 18:07

去年計提及繳稅估計
借，稅金及附加35
貸，應(yīng)交稅費—印花稅35
借，應(yīng)交稅費—印花稅35
貸，銀行存款35

年底的負(fù)數(shù)估計是
借，稅金及附加—35
貸，應(yīng)交稅費—印花稅—35
這時的報表上稅金及附加不是應(yīng)該顯示為—35嗎，但是她的報表上是0

今年一季度的報表上稅金及附加還是0
應(yīng)交稅費依然是—35
就是這種情況，麻煩老師幫我看一下，錯了沒

bamboo老師 解答

2019-09-15 18:10

借，稅金及附加35
借，稅金及附加—35
藍(lán)字跟紅字抵減到 余額為0 正確的啊
今年一季度的報表上稅金及附加還是0
應(yīng)交稅費依然是—35 這個也是正確的
他沖掉了稅金及附加的計提 但是上交后沒有退回  所以應(yīng)交稅費在借方

隨遇而安 追問

2019-09-15 18:14

二季度我現(xiàn)在是，退回15元，及應(yīng)交20，二季度稅金及附加是不是還為0呀

隨遇而安 追問

2019-09-15 18:15

應(yīng)交稅費—印花稅已經(jīng)平了

bamboo老師 解答

2019-09-15 18:17

退回的時候
借：銀行存款 15
貸；應(yīng)交稅費——印花稅  15
應(yīng)交20您有沒有計提？

隨遇而安 追問

2019-09-15 18:19

這個20元，就是去年的交的20元，我沒有計提，就想調(diào)平，是去年應(yīng)該要交的

bamboo老師 解答

2019-09-15 18:20

借：銀行存款 15
貸；應(yīng)交稅費——印花稅 15
借：稅金及附加 20
貸：應(yīng)交稅費-印花稅 20
您這樣寫 看應(yīng)交稅費科目平不