羞澀的小松鼠 追問(wèn)

2019-09-12 20:55

我之前咨詢過(guò)另外一個(gè)老師，計(jì)提之前期初為0，那位老師說(shuō)我的分錄有問(wèn)題，是不是這樣計(jì)提借：應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，然后繳納的時(shí)候是借：應(yīng)交增值稅—未交增值稅    貸：銀行存款

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-12 20:57

分錄處理沒(méi)有問(wèn)題。
你這是正常結(jié)轉(zhuǎn)增值稅和交納增值稅的分錄。
但是你這里是負(fù)數(shù)肯定是有問(wèn)題。

羞澀的小松鼠 追問(wèn)

2019-09-12 21:02

羞澀的小松鼠 追問(wèn)

2019-09-12 21:03

能幫我看看問(wèn)題出在哪里嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-12 23:36

268號(hào)憑證，計(jì)提的后，你的余額為0，但是287確繳納了
268出了問(wèn)題

羞澀的小松鼠 追問(wèn)

2019-09-13 08:35

意思是把計(jì)提的那張憑證沖銷掉嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-13 09:24

是的。同學(xué)。問(wèn)題肯定是在那張憑證，你要看這張憑證為什么是這樣處理
然后以應(yīng)調(diào)整

羞澀的小松鼠 追問(wèn)

2019-09-13 10:24

好的，謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-13 11:10

不客氣，祝你工作愉快。