小倩 追問

2019-09-12 14:08

金額怎么分？金額是3181.44，稅額是413.56，稅費您分錄也沒有涉及到？福利費和業(yè)務(wù)招待費都需要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎？

辜老師 解答

2019-09-12 14:11

你這是增值稅專票嗎

小倩 追問

2019-09-12 14:11

對

辜老師 解答

2019-09-12 14:15

借：管理費用—福利費 1908.86  銷售費用—業(yè)務(wù)招待費 1272.58  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅  413.56  貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費2156    銀行存款  1439
進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，借：管理費用—福利費 247.14   銷售費用—業(yè)務(wù)招待費 166.42   貸： 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出  413.56

小倩 追問

2019-09-12 14:20

好的，完美，謝謝老師

辜老師 解答

2019-09-12 14:21

好的，客氣，幫到你就好