家林 追問

2019-09-11 11:04

還有一客戶在我公司買的產(chǎn)品買的時候開給對方的發(fā)票是零售價，但實際付錢付的是批發(fā)價是不含稅的，稅款對方支付，打到公司公帳上面，這個我們還要上稅嘛，就這稅款應該怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:07

借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
借：銀行存款
貸：應收賬款
開具了發(fā)票 應該繳納稅款

家林 追問

2019-09-11 11:28

應收賬款是-4000,會計說把她沖平，沖減稅費，怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:31

應收賬款借方負數(shù) 稅費呢？

家林 追問

2019-09-11 11:33

嗯，就是別人多付了錢，稅費正的

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:34

借：應收賬款
貸：應交稅費

家林 追問

2019-09-11 11:36

貸應交稅費，稅費那不又增加了，現(xiàn)在是要把稅費減少4000

bamboo老師 解答

2019-09-11 11:38

借：應交稅費
貸：應收賬款 
您這樣寫 也不會平的  因為您都金額都在貸方 應收賬款借方紅字 表示貸方藍字