Aaron 追問

2019-09-11 07:23

能不能說詳細(xì)點(diǎn)，是負(fù)數(shù)還是正數(shù)，請用具體數(shù)字舉例可以嗎，謝謝

Aaron 追問

2019-09-11 07:23

沒看懂

Aaron 追問

2019-09-11 07:25

還有如何掛往來呢？因?yàn)楹蛶讉€(gè)月工傷保險(xiǎn)都是抵扣以前月份，準(zhǔn)備以后每個(gè)月做賬時(shí)也做沖減

Aaron 追問

2019-09-11 07:30

您在嗎？請解答一下好嘛

莊老師 解答

2019-09-11 08:03

你好，1、計(jì)算退還工傷保險(xiǎn)，借應(yīng)付職工薪酬－－工傷保險(xiǎn)1000，貸以前年度損益調(diào)整1000，
2、借以前年度損益調(diào)整1000，貸利潤分配－－未分配利潤750，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交所得稅250，
3、每個(gè)計(jì)提時(shí)工傷保險(xiǎn)，借管理費(fèi)用－－工傷保險(xiǎn)500，貸應(yīng)付職工薪酬－－工傷保險(xiǎn)500，
4、繳交時(shí)每個(gè)月抵100，借應(yīng)付職工薪酬－－工傷保險(xiǎn)500-100，貸銀行存款400

Aaron 追問

2019-09-11 08:32

你這樣在分錄中依然沒有反應(yīng)出每個(gè)月抵扣情況

Aaron 追問

2019-09-11 08:32

我是說掛往來

莊老師 解答

2019-09-11 09:05

你好，要掛往業(yè)來也可以，
1、計(jì)算退還工傷保險(xiǎn)，借其他應(yīng)收款－－工傷保險(xiǎn)1000，貸以前年度損益調(diào)整1000，
2、借以前年度損益調(diào)整1000，貸利潤分配－－未分配利潤750，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交所得稅250，
3、每個(gè)計(jì)提時(shí)工傷保險(xiǎn)，借管理費(fèi)用－－工傷保險(xiǎn)500，貸應(yīng)付職工薪酬－－工傷保險(xiǎn)500，
4、繳交時(shí)每個(gè)月抵100，借應(yīng)付職工薪酬－－工傷保險(xiǎn)500，貸銀行存款400，其他應(yīng)收款－－工傷保險(xiǎn)100

Aaron 追問

2019-09-11 12:45

為什么掛往來時(shí)不一借一貸應(yīng)付職工薪酬

莊老師 解答

2019-09-11 14:02

你好，掛往來最后沖掉往來就可以