小寶媽咪 追問

2019-09-10 15:12

怎么記入？購(gòu)買的商品

文文老師 解答

2019-09-10 15:15

購(gòu)買的商品是否已經(jīng)出售

小寶媽咪 追問

2019-09-10 15:16

嗯，已經(jīng)售出

文文老師 解答

2019-09-10 15:17

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

小寶媽咪 追問

2019-09-10 15:25

老師，之前的是借庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)），貸預(yù)付賬款，現(xiàn)在怎么做轉(zhuǎn)出分錄，謝謝

文文老師 解答

2019-09-10 15:29

已經(jīng)出售 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
若沒有出售，借記庫(kù)存商品

小寶媽咪 追問

2019-09-10 15:31

后面呢？預(yù)付呢！

文文老師 解答

2019-09-10 15:32

預(yù)付與稅轉(zhuǎn)出沒有關(guān)系。需要支付款項(xiàng)給供應(yīng)商，沖銷預(yù)付

小寶媽咪 追問

2019-09-10 15:42

不明白，這部分錢之前做的分錄是借庫(kù)存現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款，隨后借預(yù)付賬款，貸庫(kù)存現(xiàn)金，最后買東西時(shí)借庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)，貸預(yù)付賬款，過了幾個(gè)月，收回貨款，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，現(xiàn)在怎么做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，謝謝

文文老師 解答

2019-09-10 15:49

借預(yù)付賬款，貸庫(kù)存現(xiàn)金，最后買東西時(shí)借庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)，貸預(yù)付賬款
如果預(yù)付的金額一樣，這二個(gè)分錄下來，預(yù)付賬款是平的了

小寶媽咪 追問

2019-09-10 16:01

那還用做嗎？紅沖？

文文老師 解答

2019-09-10 16:02

不用，轉(zhuǎn)出分錄用我寫給你的就可以了

小寶媽咪 追問

2019-09-10 16:04

好的，謝謝，你看看我這種情況該怎么寫，貨物已經(jīng)出售，也已經(jīng)收到發(fā)票，其他應(yīng)付款已經(jīng)還了，就是發(fā)票有問題，需要轉(zhuǎn)出，謝謝

小寶媽咪 追問

2019-09-10 16:07

老師幫忙寫個(gè)完整的

小寶媽咪 追問

2019-09-10 16:08

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款 最后還需要這些步驟嗎？

小寶媽咪 追問

2019-09-10 16:20

在嗎老師

文文老師 解答

2019-09-10 20:48

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
只要再補(bǔ)上這個(gè)分錄就可以了

小寶媽咪 追問

2019-09-10 21:38

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款 最后還需要這些步驟嗎？

文文老師 解答

2019-09-11 09:06

需要，這是后期交增值稅的分錄