禛 追問

2019-09-10 15:15

之前也是這樣掛的，但是上次審計的時候局里不讓往這個科目掛，說做營業(yè)外收入，我覺得營業(yè)外收入不太合適，現(xiàn)在領導嫌掛的其他應付，負債率太高

禛 追問

2019-09-10 15:25

還有幾筆款項，也是局里給的，但是屬于借款性質(zhì)，但相當于是錢在我們賬戶上過了個賬，項目上需要用款，局里直接把錢給我們，我們在轉(zhuǎn)付出去，這個也不算是我們企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的費用，不能往管理費用里面掛，那這些出去的錢該掛哪個科目？

何江何老師 解答

2019-09-10 15:53

借款性質(zhì)也是掛往來上同學
不算是你們的費用同學，這個錢就是借：銀行存款貸：其它應付款  然后做相反的就可以了同學。

禛 追問

2019-09-10 16:01

那就是說這筆錢不管用在什么性質(zhì)的項目上，撥款借款都一樣，即使是我們參股的這種，只要是在我們賬戶上過下賬，不會產(chǎn)生利潤，也都是直接沖往來，為了明確區(qū)分是哪個項目的可以在往來下掛個二級明細區(qū)分下，是這個意思嗎？

何江何老師 解答

2019-09-10 16:06

是的同學你的理解是對的同學。

禛 追問

2019-09-10 16:16

那撥款到還好，直接就沖了，剩余的自己返還就好了，如果是借款的話，這筆自己完了不給返還，一直在我們這留著呢，那往出付的時候如果沖了其他應付，那就代表我們負債見少了，局里債權沒有動，到時候?qū)徲嫷臅r候那個詢證函，我們的債務和他們的債權對不上不給蓋章

何江何老師 解答

2019-09-10 16:19

你們支付這塊就是用于這個的，你可以找一個事務所給你出一個審計報告報給上邊也是可以的同學。，

禛 追問

2019-09-10 16:25

但是這筆錢不知道后續(xù)咋處理，本來錢應該是由財政撥的，不知道啥情況就一直是我們上級主管單位給(不是我們的股東)，人家就以借款的形式給了，那到時候如果財政上錢撥下來了，上級主管單位讓還了，這個咋弄，會不會出現(xiàn)這樣情況呀，我都迷糊了

何江何老師 解答

2019-09-10 16:45

別急各部門按自己的意愿來的同學
這個情況下你不用急，你先將這個情況和事務所說一下，看一下專業(yè)的意見。這個挺復雜的

禛 追問

2019-09-10 16:51

已經(jīng)審過了，這個當時審的時候進來的這筆錢債權債務對不上，局里沒給蓋章，忘了當時給提供了啥資料，審計的那邊也沒說啥，而且當時入賬的時候這些出去的錢都是進的費用，現(xiàn)在是要調(diào)了，所以問下該入哪個科目

何江何老師 解答

2019-09-10 16:53

這個入不了什么科目，只能是入具體的代收代付的科目 同學。
就是你收這個錢給哪個公司，他們給你打一個收條，你直接沖你的其它應付款就行了

禛 追問

2019-09-10 16:59

那這樣的話也不會涉及到繳稅的問題是不，流通環(huán)節(jié)既沒有產(chǎn)生增值也沒有所得

何江何老師 解答

2019-09-10 17:01

是的同學沒錯的是這樣的。

禛 追問

2019-09-10 17:09

謝謝老師

何江何老師 解答

2019-09-10 17:19

不客氣懂了記得點五星好評