懵懂的灰狼 追問

2019-09-09 15:19

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
       應(yīng)交稅金-進(jìn)項
   貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2019-09-09 15:20

借：管理費(fèi)用——福利費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項數(shù)額轉(zhuǎn)出

懵懂的灰狼 追問

2019-09-09 15:26

那月末交稅的時候是怎么結(jié)轉(zhuǎn)？
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項數(shù)額轉(zhuǎn)出
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——未交增值稅
而填 申報表時？直接取數(shù)填嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-09 15:27

您每個月月末增值稅下三級科目要結(jié)平么
申報的時候直接把要轉(zhuǎn)出的稅額填附表二集體福利那欄

懵懂的灰狼 追問

2019-09-09 15:30

我們月末那個科目的不結(jié)平它的。

bamboo老師 解答

2019-09-09 15:30

那您取數(shù)填寫就好了

懵懂的灰狼 追問

2019-09-09 15:32

好的感謝解答，我再消化理解下。

bamboo老師 解答

2019-09-09 15:32

三級科目年末的時候結(jié)平寫分錄 
未交增值稅是二級科目