長情的柚子 追問

2019-09-09 15:21

那老師結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄怎么做

江老師 解答

2019-09-09 15:22

一、借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）
二、借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

長情的柚子 追問

2019-09-09 15:44

借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 銷項-進項
    貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅  銷項-進項
繳納時  借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 
                 貸：銀行存款  
老師  我一直是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的

江老師 解答

2019-09-09 15:50

你最后形成銷項稅額與進項稅額科目的余額一直不平的狀態(tài)

長情的柚子 追問

2019-09-09 15:53

那老師現(xiàn)在我該怎么調(diào)整

江老師 解答

2019-09-09 15:53

借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）