郭老師 解答

2019-09-09 11:35

第二季度不需要交的
不計(jì)提

朵兒 追問

2019-09-09 11:37

第一季度時(shí)沒有彌補(bǔ)虧損，第二季度可以彌補(bǔ)，彌補(bǔ)之后還需要交稅1401.51元，但第一季度已預(yù)交所得稅2368.78元，所得在7月份申報(bào)時(shí)沒有交到企業(yè)所得稅（如圖）

朵兒 追問

2019-09-09 11:38

如果按季度利潤(rùn)的則需要計(jì)提第二季度的企業(yè)所得稅為901.71元

郭老師 解答

2019-09-09 11:38

第二季度不需要交的，不交

朵兒 追問

2019-09-09 11:42

是的，現(xiàn)在是不需要交，那綜合上述，這些在7月份如何做分錄？

郭老師 解答

2019-09-09 11:45

不做的
不計(jì)提，不繳納

朵兒 追問

2019-09-09 11:47

就是說在6月末就不用做計(jì)提這筆企業(yè)所得稅的分錄，不計(jì)提，不繳納；

朵兒 追問

2019-09-09 11:48

7月份也不用做分錄？

郭老師 解答

2019-09-09 11:49

是的，都不需要做的