木子花開 追問

2019-09-08 17:17

上期退貨，但是又抵消了貨款，做的借 應收 貸庫存

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:18

借：應收帳款   （負數）
      貸：主營業(yè)務收入   （負數）

木子花開 追問

2019-09-08 17:18

所以月末應收有余額在借方

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:19

是的，你把上面的分錄做進去，應收賬款就沒有余額了

木子花開 追問

2019-09-08 17:20

謝謝

木子花開 追問

2019-09-08 17:22

月末有溢價余額是負數，這個應該怎么處理

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:26

你上面指的是哪個科目，還是怎么產生的

木子花開 追問

2019-09-08 17:29

退貨補差價，但是材料已經出了庫存

木子花開 追問

2019-09-08 17:30

進貨

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:33

意思就是先退貨，然后又給人家換了一種材料給對方發(fā)過去，然后就產生了差價

木子花開 追問

2019-09-08 17:35

我們是購方

木子花開 追問

2019-09-08 17:39

先購入出庫，后來不匹配退了貨，重新發(fā)一套，同一個銷售商的補差價

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:41

能說具體點么？，就是你買方，客戶給你退回來，然后你又退回到供應商那里，然后供應上給你換貨產生的差價，還是你把新的材料發(fā)給你的客戶了，然后這一步產生的差價

木子花開 追問

2019-09-08 17:45

換貨補差價，前提是之前的材料出了庫，

木子花開 追問

2019-09-08 17:46

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:47

如果你是收的客戶的差價

借：   對應科目        （差價）    貸：主營業(yè)務收入   （差價部分）

木子花開 追問

2019-09-08 17:48

木子花開 追問

2019-09-08 17:49

明細帳上余額是貸方有負數

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:49

借：  應收賬款150     貸：主營業(yè)務收入 150

木子花開 追問

2019-09-08 17:51

謝謝謝謝

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:52

不謝，希望可以幫助到你，麻煩給個評價