翎翎 追問

2019-09-05 15:23

可是這個磨具是要還給客戶的，能記入主營業(yè)務(wù)收入嗎

meizi老師 解答

2019-09-05 15:24

你好  你們不是有加工這個加工費要做收入的

翎翎 追問

2019-09-05 15:26

對的，可那是零件的加工費呀，不是這個磨具的

meizi老師 解答

2019-09-05 15:29

你好  我的意思是加工費那部分你做收入就行了  至于這個磨具放你們這兒 你們不做賬務(wù)處理

翎翎 追問

2019-09-05 15:37

要做的，磨具也是我們做的，客戶支付我們貨款了，我們也開出發(fā)票給他家了，等以后他家零件生產(chǎn)完后，在還給他們家

meizi老師 解答

2019-09-05 15:48

你說還給他們是什么意思 還錢給他們嗎？ 你把你業(yè)務(wù)完整的說下   才好看怎么做分錄

翎翎 追問

2019-09-05 15:55

我們廠加工零件的，現(xiàn)在我們替客戶制作了個磨具，用于客戶家的零件加工，現(xiàn)在主要說的是磨具的，這個磨具他家付了貨款給我們，我們也開了發(fā)票出去，等以后零件加工完畢，我們得把這個磨具歸還他家，那么這個磨具，我該記什么科目

meizi老師 解答

2019-09-05 16:02

你好   你們相當月是賣這個磨具給對方  你就掛 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 這個磨具發(fā)生的相關(guān)人工費和材料費計入主營業(yè)務(wù)成本就行 這個看是否是你們主營業(yè)務(wù)范圍 不是就對應(yīng)計入其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本就行