
老師,你好,我們公司是物業(yè)公司的,同時(shí)幫房地產(chǎn)公司代收代付水費(fèi),因此我公司讓我收到房地產(chǎn)公司代收的水費(fèi)這樣做賬,收到房地產(chǎn)公司開(kāi)具的發(fā)票借:其他應(yīng)收款--代收水費(fèi)---9401元,? 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅273.82貸:其他應(yīng)付款--甲方公司 ??9401元, 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出273.82元! 因此我想問(wèn)問(wèn)進(jìn)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額怎么做平呢?
答: 你好 都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以了
電費(fèi)是當(dāng)月交,次月開(kāi)發(fā)票。當(dāng)月收到收據(jù),老師,因?yàn)槭欠康禺a(chǎn)公司,把預(yù)付、應(yīng)付給了工程款,用其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款代替行嗎?老會(huì)計(jì)居然用了應(yīng)收票
答: 這個(gè)是可以的。其他應(yīng)收應(yīng)付款核算處理。正常需要到稅務(wù)辦理電費(fèi)差額征稅處理。
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
大華廠購(gòu)進(jìn)原材料一批,共計(jì)10000噸,發(fā)票注明價(jià)款100000元,增值稅額17000元,已付款,材料入庫(kù)時(shí),發(fā)現(xiàn)短缺100噸,經(jīng)查為運(yùn)輸部門(mén)責(zé)任,大華廠向運(yùn)輸部門(mén)索賠。為什么這個(gè)分錄是借:其他應(yīng)付款-運(yùn)輸 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 索賠不是借:其他應(yīng)收款-運(yùn)輸 部門(mén)嗎?
答: 你好,因?yàn)楫?dāng)時(shí)掛應(yīng)付運(yùn)費(fèi)在這個(gè)科目,所以要沖減


冰彤 追問(wèn)
2019-09-05 17:08
答疑蘇老師 解答
2019-09-05 17:16