氣若蘭芷
于2019-09-05 09:47 發(fā)布 ??1494次瀏覽
俞老師
職稱： 注冊會計師,中級會計師,初級會計師,稅務師
2019-09-05 10:12
打印專用發(fā)票抵扣聯(lián)認證結果通知書時，將“應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額”轉入“應交稅費-應交增值稅-進項稅”平時拿到進項發(fā)票時都是做待抵扣進項稅額？
答： 不是，待抵扣只是用于取得的按照固定資產核算的不動產或者在建工程，第一個月抵扣60%剩余的40%計入待抵扣，等到13個月在抵扣！僅此一
就未抵扣認證的發(fā)票如果走了賬，將其增值稅記入應交稅費～待抵扣進項稅應交稅費～應交增值稅～待抵扣進項稅
答： 應交稅費-待認證科目
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
老師們好 我們是房地產企業(yè)現(xiàn)在還沒有銷項稅，平時進的主材有進項稅，進項稅我們認證之后，直接做的應交稅費~應交增值稅~進項稅，每月申報在附表二填的本期認證相符的增值稅專用發(fā)票中填寫的，是不是應該在待抵扣進項稅稅額里面填寫呀如何做分錄？
答： 每月申報在附表二填的本期認證相符的增值稅專用發(fā)票中 不需要在待抵扣進項稅稅額里面填寫 就是 借應交稅費-應交增值稅-進項稅額
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氣若蘭芷 追問
2019-09-05 10:32
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2019-09-05 10:33
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2019-09-05 11:02
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2019-09-05 11:03
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2019-09-05 11:05