美好的 追問

2019-09-04 16:01

哦，老師，我剛看了一下那財務報表，1.
現(xiàn)金流量表，凈額是負數(shù)，這樣的話，很難貸到款吧？
2.
資產(chǎn)負債表里，預收款項是負數(shù)，這個怎么理解？

美好的 追問

2019-09-04 16:02

但是，利潤表里的凈利潤是盈利的，
這3個表怎么理解，我都看不懂。

江老師 解答

2019-09-04 16:09

第一個問題：現(xiàn)金流量凈額是負數(shù)，基本上無法貸到款。必須是經(jīng)營活動是正數(shù)的現(xiàn)金流，如果是負數(shù)，可能存在投資過大的問題，因為借款給公司后，公司沒有償還能力
第二個問題，預收款項是負數(shù)，就是應收賬款，需要收款平賬。
第三個問題：凈利潤是盈利的，這個可能是做的虛的報表，如果實際情況是盈利的，才會產(chǎn)生正的現(xiàn)金流

美好的 追問

2019-09-04 16:14

老師，現(xiàn)在從財務軟件里取數(shù)得出的3張報的數(shù)據(jù)    就是這樣的情況，這可咋整了。

江老師 解答

2019-09-04 16:16

這個自己想辦法編制貸款的財務報表處理

美好的 追問

2019-09-04 17:10

好的謝謝老師

江老師 解答

2019-09-04 17:11

有不明白的問題再咨詢，貸款報表一般是加水份比較重的

美好的 追問

2019-09-04 17:11

老師，好難的。不懂弄

美好的 追問

2019-09-04 17:12

老師那邊有范本可以發(fā)給我參考嗎？

江老師 解答

2019-09-04 17:12

你可以弄好后，我再幫助你審一下

美好的 追問

2019-09-04 17:15

恩，現(xiàn)在領導是要從2018.9至2019.7每個月的財務報表（資產(chǎn)負債表/利潤表/現(xiàn)金流量表），因為是內賬，所以稅費和發(fā)給職工的薪金，選擇流量項目時很隨意，都直接選的“支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金”，所以對外的話。感覺太假了，

美好的 追問

2019-09-04 17:16

是不是，老師？

江老師 解答

2019-09-04 17:17

那就是自己將相關的數(shù)據(jù)做的像真的一樣。

美好的 追問

2019-09-04 17:43

哦好難好難，謝謝老師。

江老師 解答

2019-09-04 17:45

祝學習進步工作順利

美好的 追問

2019-09-04 18:34

老師，用內  賬的數(shù)據(jù)貸款，與外賬的數(shù)據(jù)有差異，會存在什么風險嗎？

江老師 解答

2019-09-04 19:44

這個存在一定的稅務風險

美好的 追問

2019-09-04 19:45

那就用外賬的數(shù)據(jù)可以嗎

江老師 解答

2019-09-04 19:47

用外賬的數(shù)據(jù)，這個在貸款上無法通過。

美好的 追問

2019-09-04 19:49

那都不懂弄了

江老師 解答

2019-09-04 19:50

這個外賬的收入的金額小些，利潤小些 ，就是是按稅務申報的外賬處理。