麗 追問(wèn)

2019-09-04 13:14

沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，直接從對(duì)方購(gòu)買了！這樣寫(xiě)個(gè)協(xié)議直接入賬可以嗎？

文老師 解答

2019-09-04 16:55

入賬是可以的，但是就是沒(méi)有發(fā)票稅務(wù)局是不認(rèn)可的，匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)整的

麗 追問(wèn)

2019-09-04 17:55

那種情況最好的處理是怎么辦？不開(kāi)發(fā)票

文老師 解答

2019-09-04 20:20

那您就購(gòu)買的時(shí)候正常入賬，匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整

麗 追問(wèn)

2019-09-04 20:30

麻煩問(wèn)下這個(gè)匯算清繳的是什么時(shí)候？怎么納稅調(diào)整？

文老師 解答

2019-09-04 21:15

是明年的5.31之前做匯算請(qǐng)教，比如您到12月末，您賬面的本年利潤(rùn)是5萬(wàn)，您這沒(méi)有發(fā)票的金額是1萬(wàn)，那您到12月份的時(shí)候是按5萬(wàn)交的企業(yè)所得稅，那匯算請(qǐng)教的時(shí)候，您的應(yīng)納稅所得額應(yīng)該是5+納稅調(diào)增的1萬(wàn)=6萬(wàn)，已經(jīng)交5萬(wàn)部分的稅額，那就還需要交1萬(wàn)部分的所得稅