Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 09:17

老師，我們開(kāi)票了，有收入了，還計(jì)入這個(gè)管理費(fèi)用－開(kāi)辦費(fèi)里面嗎

辜老師 解答

2019-09-04 09:20

開(kāi)始經(jīng)營(yíng)了，就不計(jì)入開(kāi)辦費(fèi)了，計(jì)入管理費(fèi)用—服務(wù)費(fèi)

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 09:26

能計(jì)入辦公費(fèi)嗎

辜老師 解答

2019-09-04 09:26

可以的，可以計(jì)入辦公費(fèi)

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 09:28

好的，謝謝

辜老師 解答

2019-09-04 09:30

好的，客氣，幫到你就好

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 09:41

你好，老師。還有個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教一下，我們是人力資源公司，我們給對(duì)方公司開(kāi)票，他們匯款給我們，我們給他的員工發(fā)工資，比方說(shuō)200多個(gè)人工資，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄呢，謝謝

辜老師 解答

2019-09-04 09:46

收到款 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
轉(zhuǎn)發(fā)工資 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 09:53

老師，那我們不需要計(jì)提這個(gè)費(fèi)用嗎

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 09:53

老師，我們是全額開(kāi)票，沒(méi)有開(kāi)差額票的。我們一開(kāi)始收到貨款了。第一步分錄是這樣做的 ：銀行存款   貸方： 應(yīng)稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 09:53

開(kāi)的是人力人力資源－服務(wù)費(fèi)

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 09:54

人力資源服務(wù)－服務(wù)費(fèi)

辜老師 解答

2019-09-04 09:55

這個(gè)服務(wù)費(fèi)是你們要確認(rèn)收入的

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 10:00

是的，我們肯定要確認(rèn)收入，這個(gè)我知道的

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 10:03

老師，我問(wèn)的是，你寫(xiě)的這筆分錄比方說(shuō)金額是20萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 20萬(wàn) 貸：銀行存款 20萬(wàn) ，這個(gè)分錄是發(fā)工資的，需不需要計(jì)提呢

辜老師 解答

2019-09-04 10:06

這個(gè)可以不需要計(jì)提的

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 10:06

個(gè)人覺(jué)得還是要計(jì)提的

辜老師 解答

2019-09-04 10:13

你是指要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬計(jì)提嗎

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 10:13

是的

辜老師 解答

2019-09-04 10:15

因?yàn)檫@個(gè)不是你們公司的員工，應(yīng)付職工薪酬是核算自己公司員工的人工成本的，所以不需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬計(jì)提的

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 10:15

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬

Vicky7.18 追問(wèn)

2019-09-04 10:16

也對(duì)，如果要計(jì)提怎么做呢

辜老師 解答

2019-09-04 10:17

計(jì)提的話，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    貸應(yīng)付職工薪酬