供貨方開票時，發(fā)票金額比實際多幾元，財務(wù)賬務(wù)怎么處理？進項稅怎么處理

答： 您好 根據(jù)實際支付的金額入賬 借：材料費用等 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 發(fā)票稅全額 貸：應(yīng)付賬款等 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出 未支付款項對應(yīng)的進項稅

上月一筆費用的進項稅發(fā)票，已抵扣并認(rèn)證，本月因稅率有誤，供貨方發(fā)票紅沖，進項稅額減少，總額不變，本月如何做賬

答： 你好，你這邊賬務(wù)要按之前的賬全部按照之前的分錄做相反的紅字分錄，進項稅額做進項稅額轉(zhuǎn)出。然后再按正確的藍(lán)字發(fā)票做賬

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司是銷售成品油的，供貨方是中石化，中石化開的進項票上有一個積分加油，金額和稅額正負(fù)充銷，但是庫存還在，導(dǎo)致利潤太高，這個怎么處理比較好的呢，

答： 這個需要按照實際業(yè)務(wù)減庫存