王老師，咨詢一下！采購(gòu)企業(yè)應(yīng)停止?fàn)I業(yè)后上游供應(yīng)商以成本2折的價(jià)格回收商量，我們已經(jīng)收到紅字發(fā)票，不知道賬務(wù)如何處理比較合適。因?yàn)橛?0%的虧損，成本如何確認(rèn)？

答： 您好，一般情況下，根據(jù)紅字發(fā)票，借：原材料，負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)。

老師，供應(yīng)商以商品作為返利給我們，倉(cāng)庫(kù)在商品入庫(kù)時(shí)金額為0（商品成本為0），那我做賬時(shí)是不處理，還是應(yīng)該單獨(dú)反應(yīng)這筆收入呢（比如，借庫(kù)存商品，貸其他業(yè)務(wù)收入），因?yàn)閿?shù)額比較大所以我咨詢下老師老師回答說應(yīng)該確定收入，我問可不可以沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，

答： 你好！不可以除非以折扣的名義開在同一張發(fā)票上才可以，不然按稅務(wù)局規(guī)定要確認(rèn)收入

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

上月購(gòu)進(jìn)貨物收到專票已認(rèn)證，后供應(yīng)商說原票有誤，我方開具紅字信息表后收到紅字發(fā)票和正確的發(fā)票，如何進(jìn)行賬務(wù)處理

答： 借應(yīng)付貸庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付帳款