會計 追問

2019-08-30 15:40

在360天內(nèi)發(fā)票就可以嗎?但問題如果這樣內(nèi)賬與外賬財務(wù)報表資產(chǎn)負債表要填的增值稅和利潤表要交稅金數(shù)值會不一樣的情況

maize老師 解答

2019-08-30 15:46

內(nèi)帳本來就和外帳有區(qū)別，內(nèi)帳按你們實際做，這個又不做稅，滿足老板要求之外咋簡單就咋做

maize老師 解答

2019-08-30 15:47

在360天內(nèi)發(fā)票就可以嗎?是的

會計 追問

2019-08-30 16:03

但已經(jīng)支出交稅金與附加,還有增值稅,還企業(yè)所得稅,也要進內(nèi)賬的支出吧,

maize老師 解答

2019-08-30 16:05

內(nèi)帳一般是實際交的時候就做一筆就可以，是不統(tǒng)一。這個一般走一個科目管理費用稅金就可以

會計 追問

2019-08-30 17:04

我對這方面有點小白;例如內(nèi)賬7月的增值稅50元,按會計權(quán)責(zé)發(fā)生制原則應(yīng)該做在7月資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅金, 而稅金與附加是70元,而企業(yè)所得稅是100元應(yīng)該做在7月利潤表,而外賬,我7月是按發(fā)票做賬,發(fā)票有1月,3月,,4月的來申報做增值稅,稅金與附加,還有企業(yè)所得稅,這樣肯定7月內(nèi)外賬的交稅金額肯定不一,我是不是應(yīng)該要注意,外賬申報稅金從內(nèi)賬計提了多少,是嗎?

maize老師 解答

2019-08-30 17:08

內(nèi)帳不按權(quán)責(zé)發(fā)生制做賬，你們老板看明白權(quán)責(zé)發(fā)生制么，很多老板不明白這個，

maize老師 解答

2019-08-30 17:09

內(nèi)帳和外帳那個不統(tǒng)一，內(nèi)帳主要是為老板服務(wù)，老板不要求權(quán)責(zé)發(fā)生制，你可以按實際做就可以

會計 追問

2019-08-30 17:23

那權(quán)責(zé)發(fā)生制只在外賬?還是外賬交了多少稅金的錢,內(nèi)賬的財務(wù)報表就填多少金額?

maize老師 解答

2019-08-30 17:24

那權(quán)責(zé)發(fā)生制只在外賬?可以，內(nèi)帳是為你們老板服務(wù)啊，這個沒有規(guī)定本來就是違法的

會計 追問

2019-08-30 17:31

我外賬,沒有按權(quán)責(zé)發(fā)生制,7月申報都是1月,3月,4月的發(fā)票,是不是內(nèi)外賬可以不按權(quán)責(zé)發(fā)生制

maize老師 解答

2019-08-30 17:33

外帳是需要權(quán)責(zé)發(fā)生制啊，少量沒有按也可以啊，人是活制度是死的，你至少不能按收付實現(xiàn)制，要不你這樣你外帳那個發(fā)票貼不對跨年那是不能稅前扣除啊，你這個是沒有跨年可以做，跨年那就不能做

會計 追問

2019-08-30 18:16

外賬要按權(quán)責(zé)發(fā)生制的話,那8月要申報納稅7月,外賬怎么辦,?因為發(fā)票要12月才可以開有呀,多數(shù)發(fā)票都不可能當(dāng)月或次月開的,這里怎么辦?還有12月開的發(fā)票,稅務(wù)局可以判定這個發(fā)票是7月的發(fā)票,不是12月的發(fā)票對嗎?因為本人是新手,麻煩老師

maize老師 解答

2019-08-30 18:18

那8月要申報納稅7月,外賬怎么辦, 你實際業(yè)務(wù)是7月發(fā)生就做7月賬上就可以可以后續(xù)補發(fā)票

會計 追問

2019-08-30 18:55

但外賬,不是要有發(fā)票認證了才可以做申報嗎?但發(fā)票要幾個月后才有發(fā)票呀

maize老師 解答

2019-08-30 18:59

你做賬和發(fā)票這個弄混了，你做賬不是按發(fā)票做，按你實際發(fā)生業(yè)務(wù)，權(quán)責(zé)發(fā)生制做

maize老師 解答

2019-08-30 19:00

發(fā)票后續(xù)來的可以貼后面。財稅2011.34六、明確了未能及時取得該成本、費用的有效憑證扣除處理
      未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進行核算，和會計利潤相同，不用調(diào)整。
      匯算清繳時可以補充提供該成本、費用的有效憑證，匯算清繳年度發(fā)生的成本費用，次年1月1日到企業(yè)辦理企業(yè)所得稅匯算清繳日（最多為次年5月31日）取得有效憑證均可以扣除。

會計 追問

2019-08-30 20:31

本人太新手,真的抱歉,是這個意思嗎?例如去年12月的貨款,還有2月,3月,4月,5月的客戶應(yīng)收賬款,公司到了7月才收到這些賬款并且開了發(fā)票,這時候可以把去年12月的貨款,還有2月,3月,4月,5月的已收賬款全部計入7月財務(wù)報表利潤表里營業(yè)收入,然后才申報納稅是嗎?并不是去年12月的貨款,一定要對應(yīng)去年12月利潤表的營業(yè)收入才能申報,無論以前幾時的欠款,那個月收到欠款和開了發(fā)票,就記在那個月,對嗎?

maize老師 解答

2019-08-31 09:18

并不是去年12月的貨款,一定要對應(yīng)去年12月利潤表的營業(yè)收入，原則是做12月無票收入，但是你們不是上市公司和國企叫你們按權(quán)責(zé)發(fā)生制先交稅這個估計你老板不樂意啊，