好巧不巧 追問

2019-08-30 10:15

好的，那這幾筆餐費我怎么出憑證，不能抵扣的吧，我還要先認證嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 10:28

你好 是的  你要先認證后做轉出 要看你什么業(yè)務 是招待的話做招待費

好巧不巧 追問

2019-08-30 10:35

老師能列出這筆招待費的所有分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 10:45

你好   借管理費用或者銷售費用-業(yè)務招待費   應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸銀行存款   認證后轉出 借管理費用或者銷售費用-業(yè)務招待費  貸應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出

好巧不巧 追問

2019-08-30 10:53

我這個月收到直接就認證了，就是出這幾筆分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 11:00

你好 嗯 是的 一起對應的做

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:05

老師，應交稅費-應交增值稅-進項稅額，不是借方有余額，應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出貸方也有余額了嗎？

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:06

月末還需要做什么分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 14:06

你好  把進項稅、銷項稅進項稅轉出等科目都一一結轉到轉出未交增值稅里面  再看是否需要交納增值稅 在結轉到未交增值稅里面去繳納就行

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:08

老師，我們沒有銷項稅。

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:08

還是不大明白

meizi老師 解答

2019-08-30 14:13

你好  沒有銷項的話  不繳納你可以不結轉 或者你結轉到轉出未交增值稅里面去放著  你會寫分錄不？

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:15

老師，可以幫我寫下分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 14:17

好的  如果當月進項大于銷項，可以不用結轉。如果你是銷項大于了進項 你需要結轉 ：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅  應交稅費-應交增值稅 -進項稅轉出
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  貸應交稅費-未交增值稅   次月繳納 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:22

那我就做：借管理費用-業(yè)務招待費 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸銀行存款         認證后不用做：這筆分錄了借管理費用-業(yè)務招待費 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出    這樣對嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 14:24

你好  你要先做轉出 這個招待費是不可以抵扣的 做了轉出之后 你當地銷項+進項稅轉出 大于留抵進項稅+進項稅的金額 你就要做結轉增值稅的分錄操作

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:26

好的，我再好好看一下能的分錄，謝謝老師

meizi老師 解答

2019-08-30 14:30

不客氣的 幫到你就好   滿意請給予評價