童童菇 追問

2019-08-29 11:32

沒有，根本不知道有這筆開銷

陳詩晗老師 解答

2019-08-29 11:54

借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付工資 
借：應(yīng)付工資
貸：銀行存款
借：未分配利潤
貸：以前年度損益 調(diào)整

童童菇 追問

2019-08-29 11:56

其中包含四個月是今年的工資，是不是將這部分作為管理費用列支，付出全部工資該不該繼續(xù)從該項目專戶中列支？

陳詩晗老師 解答

2019-08-29 12:02

如果是今 年 是通過管理費用核算處理。
是的。通過項目專戶中列支

童童菇 追問

2019-08-29 12:27

這個專戶是為了建設(shè)這個市場而設(shè)立的，這筆工資是市場建好之后發(fā)生的，也要通過專戶支付嗎，基本戶可以不？

陳詩晗老師 解答

2019-08-29 13:33

也是通過專戶，因為你支付是現(xiàn)在支付的。

童童菇 追問

2019-08-29 13:38

通過專戶支付的話，這筆工資不用做到在建工程待攤投資成本中嗎？因為項目完工至今沒有審計，所以在建工程沒有轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)

陳詩晗老師 解答

2019-08-29 13:39

如果還沒有轉(zhuǎn)到資產(chǎn)，那么你支付時，直接通過在建工程核算處理。

童童菇 追問

2019-08-29 13:40

工程項目審計費是不是也要做到在建工程成本，完了就可以直接轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)了

陳詩晗老師 解答

2019-08-29 13:41

是的，是屬于在建工程。