maize老師 解答

2019-08-29 11:21

丟失這個發(fā)票你聯(lián)系不上做丟失處理這個就不認證不處理，

辛勤的小兔子 追問

2019-08-29 11:24

那住宿費怎么辦？還能做費用嗎？丟失的發(fā)票不認證不處理形成滯留票稅務(wù)局會不會查？

maize老師 解答

2019-08-29 11:24

借以前年度損益調(diào)整 進項稅額 貸其他應(yīng)付款   丟失的發(fā)票不認證不處理形成滯留票稅務(wù)局會不會查？和主營不是直接相關(guān)金額不大不要緊

辛勤的小兔子 追問

2019-08-29 11:29

住宿費怎么寫？借:管理費用-差旅費970.87以前年度損益調(diào)整-進項稅29.13貸其他應(yīng)付款1000  嗎？

maize老師 解答

2019-08-29 11:33

親我上面寫了借以前年度損益調(diào)整 進項稅額 貸其他應(yīng)付款   借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

辛勤的小兔子 追問

2019-08-29 11:36

這個分錄只是把進項稅顯示出來了，那住宿費怎么體現(xiàn)？

maize老師 解答

2019-08-29 11:43

以前年度損益調(diào)整 這個我寫啊，這個以前年度的啊

maize老師 解答

2019-08-29 11:44

以前年度這個所得稅不能稅前扣除

辛勤的小兔子 追問

2019-08-29 11:46

這張1000元的專用發(fā)票你能給我寫個完整的分錄嗎？我沒弄明白

maize老師 解答

2019-08-29 11:53

借以前年度損益調(diào)整 進項稅額 貸其他應(yīng)付款 借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 這個就是完整的分錄啊，你這個不能做費用，這個是以前年度費用

辛勤的小兔子 追問

2019-08-29 11:58

那就是住宿費不用管了？不能做費用只算增值稅就完了？借:以前年度損益調(diào)整 進項稅額 29.13貸其他應(yīng)付款29.13 借未分配利潤 29.13貸以前年度損益調(diào)整 29.13？

maize老師 解答

2019-08-29 11:59

你不含稅金額多少，稅額多少

辛勤的小兔子 追問

2019-08-29 12:01

是一張住宿費的專用發(fā)票，價970.87稅29.13價稅合計1000

maize老師 解答

2019-08-29 12:02

借以前年度損益調(diào)整970.87 進項稅額 29.13貸其他應(yīng)付款1000 借未分配利潤970.87 貸以前年度損益調(diào)整 970.87

辛勤的小兔子 追問

2019-08-29 14:33

那這個費用是不是要進行專項申報？

maize老師 解答

2019-08-29 14:48

不需要，你這個之前沒有入賬不能參與匯算清繳計算