怡然的鋼筆 追問

2019-08-27 14:43

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
       間接費(fèi)用-差旅費(fèi)
貸：銀行存款
發(fā)票未認(rèn)證，我們是屬于外派單位，專用發(fā)票需要寄回主單位進(jìn)行抵扣
該差旅費(fèi)的發(fā)票為住宿專票，可抵扣進(jìn)項(xiàng)，被錯(cuò)錄為普票，普票無法抵扣進(jìn)項(xiàng)，我該怎樣調(diào)賬

小惑老師 解答

2019-08-27 15:31

借：間接費(fèi)用-差旅費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

怡然的鋼筆 追問

2019-08-28 08:43

該筆差旅專票正確做法是
借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 5
      間接費(fèi)-差旅費(fèi) 5
貸：銀行存款10
現(xiàn)在做錯(cuò)了，被做成了
借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)5
      間接費(fèi)-差旅費(fèi)5
貸：銀行存款10
為了能讓可抵扣進(jìn)項(xiàng)為5該怎樣做？或者說怎樣把賬調(diào)正確？

小惑老師 解答

2019-08-28 08:48

那就把這筆做錯(cuò)了帳做沖紅處理即可

怡然的鋼筆 追問

2019-08-28 08:51

使用的財(cái)務(wù)軟件，憑證已經(jīng)自動(dòng)生成，無法沖紅，只能通過在系統(tǒng)中調(diào)賬，該怎么辦

小惑老師 解答

2019-08-28 09:03

就是重做一筆分錄，用紅字表示，在系統(tǒng)調(diào)賬是什么意思