景欣 追問

2019-08-27 11:40

稅率是多少呢？

景欣 追問

2019-08-27 11:42

老板說，如果司機(jī)不開給我們，我們自己就把運(yùn)費(fèi)攤在成本里面，自己開票把運(yùn)費(fèi)錢加進(jìn)去，這個(gè)處理方法可以嗎？直接把運(yùn)費(fèi)成本攤在產(chǎn)品里面了

鄒老師 解答

2019-08-27 11:51

你好，個(gè)人去代開發(fā)票，增值稅稅率是3%
需要取得運(yùn)費(fèi)發(fā)票，才可以把這運(yùn)費(fèi)攤銷計(jì)入貨物成本的

景欣 追問

2019-08-27 12:02

那我們把運(yùn)費(fèi)價(jià)格加在產(chǎn)品里，只能說明我們的利潤增加了對嗎？

鄒老師 解答

2019-08-27 12:05

你好，把運(yùn)費(fèi)計(jì)入購進(jìn)產(chǎn)品成本，與計(jì)入費(fèi)用，對整體利潤是沒有影響的

景欣 追問

2019-08-27 12:15

沒有運(yùn)費(fèi)發(fā)票不能做成本，那么對增值稅有影響嗎

鄒老師 解答

2019-08-27 13:16

你好，如果運(yùn)費(fèi)可以取得增值稅專用發(fā)票抵扣，與沒有運(yùn)輸發(fā)票相比，對增值稅應(yīng)納稅額是有影響的

景欣 追問

2019-08-27 17:34

老師，我操作發(fā)票認(rèn)證，認(rèn)證后，分錄怎么做呢。。這個(gè)月沒有銷賬，我可以認(rèn)證嗎

鄒老師 解答

2019-08-27 17:44

你好，可以認(rèn)證
借；庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；銀行存款等科目
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

景欣 追問

2019-08-27 17:45

第二個(gè)分錄，我可以把所有進(jìn)項(xiàng)金額，一起做一個(gè)嗎？

鄒老師 解答

2019-08-27 17:49

你好，可以這樣處理的

景欣 追問

2019-08-27 17:51

這個(gè)月我認(rèn)證了就按照上面你說的做，比如下個(gè)月有銷賬我要抵扣，怎么做呢

鄒老師 解答

2019-08-27 17:59

你好
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）