總分公司之間的內(nèi)部交易,總公司開票給分公司,分公司開票給客戶,合并報(bào)表收入要抵消嗎?分公司是非獨(dú)立核算。 申報(bào)的時(shí)候,也需要抵消嗎,若是抵消的,豈不是和增值稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)都對(duì)不上了?這應(yīng)該不同于母子公司之間的相互抵消,更何況母子公司之間的相互抵消,也只是內(nèi)部環(huán)節(jié)的,不涉及到稅務(wù)方面吧
Sunny?????
于2019-08-27 10:50 發(fā)布 ??6031次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2019-08-27 10:58
你好,是要抵消的哦
非獨(dú)立核算的那就應(yīng)該總公司直接給客戶開票的呀
相關(guān)問題討論

視同銷售,增值稅申報(bào)表是填在無票收入
2020-07-10 10:59:39

你好,是要抵消的哦
非獨(dú)立核算的那就應(yīng)該總公司直接給客戶開票的呀
2019-08-27 10:58:35

你好!先填增值稅納稅申報(bào)表附列資料。
2019-01-13 19:39:08

第10行填不含稅銷售額 19欄是自動(dòng)帶出的 不要填寫
2020-07-08 10:19:17

原則上應(yīng)一致,因?yàn)槎际腔诜康禺a(chǎn)銷售業(yè)務(wù)收入申報(bào)。
兩者收入確認(rèn)基礎(chǔ)相似,增值稅按收訖銷售款或取得索取銷售款憑據(jù)當(dāng)天(先開票則為開票當(dāng)天),房地產(chǎn)企業(yè)收到預(yù)收款要預(yù)繳;土地增值稅應(yīng)稅收入是轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)的全部?jī)r(jià)款和經(jīng)濟(jì)收益,在轉(zhuǎn)讓合同簽訂 7 日內(nèi)申報(bào)納稅。
可能不一致的因素包括收入范圍細(xì)微差異(如代收基金在增值稅處理可能不同)、收入確認(rèn)時(shí)間差異(增值稅預(yù)繳制度使時(shí)間可能更早)、特殊業(yè)務(wù)處理差異(視同銷售時(shí)價(jià)格確定方法可能不同)
2024-12-09 12:24:59
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Sunny????? 追問
2019-08-27 13:35
樸老師 解答
2019-08-27 13:53