心海星愿 追問

2019-08-26 16:31

老師，按照合同金額預估就可以嗎，如果后期實際結算數(shù)和合同金額不一樣呢

鄒老師 解答

2019-08-26 16:32

你好，按發(fā)生的裝修費金額預估就是了
先把之前預估的沖銷，根據(jù)實際取得的發(fā)票入賬就是了

心海星愿 追問

2019-08-26 17:07

這個發(fā)票可能是分好幾期取得，比如總共有200萬，我這個月預估了200萬做長期待攤，下個月拿來50萬收據(jù)讓我們付款，我要怎么入賬啊，如果拿來的是50萬發(fā)票怎么入賬啊

鄒老師 解答

2019-08-26 17:09

你好
這個月預估了200萬做長期待攤，下個月拿來50萬收據(jù)讓我們付款，借；應付賬款，貸；銀行存款
如果拿來的是50萬發(fā)票，沖銷之前暫估，然后做這個分錄，借；長期待攤費用，貸；銀行存款等科目

心海星愿 追問

2019-08-26 17:10

這50萬發(fā)票只是一部分，后面還會有發(fā)票陸續(xù)拿來

鄒老師 解答

2019-08-26 17:13

你好，取得50萬發(fā)票就把之前暫估的全部紅沖，然后按50萬做分錄，再把沒有取得發(fā)票的部分做暫估處理就是了

心海星愿 追問

2019-08-26 17:16

那之前的不全部沖紅，只沖掉50萬的可以嗎，再做一筆50萬的

心海星愿 追問

2019-08-26 17:16

暫估的話應付賬款明細科目是暫估嗎

鄒老師 解答

2019-08-26 17:18

你好，應當把之前的全部紅沖，然后之后再把剩下的部分繼續(xù)暫估
應付賬款明細是暫估